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Le client dit : mon père est décédé, et voici ma part.

C'est généralement la vérité. C'est aussi la pire réponse qu'il puisse donner, parce que la succession est la seule origine qui soit réellement difficile à documenter, et que la seule personne qui pourrait expliquer le dossier est celle dont le décès l'a créé.

Cinq endroits où la chaîne rompt, à peu près dans l'ordre où ils apparaissent.

Le certificat nomme les héritiers, non les biens

Un certificat d'hérédité iranien établit qui hérite et pour quelle part. Il n'énumère pas ce que le défunt possédait. Il prouve donc un droit à une fraction de quelque chose que l'acte ne décrit jamais.

La succession a été partagée avant que quiconque songe à une banque

Les familles s'arrangent entre elles. L'un prend l'appartement, l'autre les liquidités, un troisième est désintéressé plus tard et de façon informelle. Des années après, les quotes-parts du certificat ne correspondent plus à ce que chacun a réellement reçu, et la différence n'a aucun papier.

Le prix enregistré n'est pas le prix

Les biens immobiliers en Iran sont fréquemment transmis à une valeur enregistrée inférieure à la valeur réelle. L'acte est authentique et la vente licite, mais le chiffre qui y figure ne se réconcilie pas avec la somme qui finit par arriver, et pour un responsable de la conformité un écart inexpliqué ne ressemble qu'à une seule chose.

Les registres ne se parlent pas

État civil, registre foncier, registre du commerce, quitus fiscal : quatre systèmes séparés, aucune référence commune, et aucun document unique qui porte la chaîne du décès au partage, du partage à la vente, de la vente au transfert.

Et entre-temps, la personne a déménagé

L'héritier vit maintenant en Allemagne, aux États-Unis ou dans le Golfe. L'argent apparaît là où la succession n'a jamais été, des années après son ouverture, dans un ordre juridique qui n'a aucun moyen de consulter l'un quelconque de ces registres.

Il en résulte un dossier que personne ne prend en charge. L'avocat successoral y voit une question de conformité. Le responsable de la conformité y voit une question successorale. Les deux ont raison, et le client reste avec une explication vraie qu'il ne peut pas établir.

C'est dans cet écart que je travaille : reconstituer la chaîne iranienne, hérédité, situation au registre, transmission, quitus fiscal, et exposer par écrit ce que le droit iranien en fait, y compris là où une pièce n'existe tout simplement pas. Le droit local, et la décision de conformité elle-même, restent entièrement au conseil local.

Une fortune héritée et une fortune inexpliquée se ressemblent parfaitement sur un relevé bancaire. La différence est le dossier qui se trouve derrière. Le droit établi n'est pas la même chose que le droit documenté.